Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку за 3 года». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Возмещение НДФЛ через ведомство предполагает выплату единовременной компенсации за предыдущие налоговые периоды. Чтобы деньги перечислили, в нем указывается номер банковского счета, на который поступят средства. Они могут прийти непосредственно заявителю либо их учтут при погашении кредита.
Каждый заёмщик при приобретении недвижимости в ипотеку может вернуть часть потраченной суммы через государство.
Осуществляется это посредством так называемого налогового вычета. Государство просто уменьшает задекларированные доходы на сумму покупки и возвращает удержанные с нее налоги.
Содержание:
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?
Максимальный размер под базовый вычет – два миллиона. Когда, цена жилья менее двух миллионов, «добрать» сумму можно с помощью другой недвижимости.
Так, например, если человек взял квартиру в ипотеку за 5000000, 13% будут рассчитываться только с двух миллионов рублей. Возмещение составит 260000 руб. (2000000*13%).
Получить вычет разрешено только с жилой недвижимости, приобретенной на личные средства заявителя или на заемные средства кредитора по программе целевого кредитования.
При этом самим работодателем сумма не выплачивается, он просто не удерживает сумму подоходного налога с каждой зарплаты, пока не выйдет положенный вам лимит.
Гражданин Б. купил квартиру за один миллион рублей. Если это случилось до 1 января 2014 года, то он может получить вычет на эту сумму, потеряв право на дальнейшие таковые. Если после, то он может оформлять их и при следующих покупках, но на общую сумму не более, чем на два миллиона.
Основной имущественный вычет равен стоимости приобретённого жилья, но не может превышать двух миллионов рублей.
Наибольшую сложность вызывает подготовка декларации 3-НДФЛ, которой налогоплательщик подтверждает свои отчисления, которые можно будет вернуть. Если есть опыт в заполнении налоговой отчетности, можно оформить ее самостоятельно, следуя актуальным инструкциям для заполнения, согласно установленному в ФНС формату.
Все используемые в текстах товарные знаки и логотипы компаний являются собственностью их законных владельцев.
К кому можно обратиться, чтобы мне все посчитали и оформили?
Данное ограничение действует на ипотеку после 2014 года. До этого срока максимального ограничения выплаты нет. Налоговый вычет по ипотеке 2014 года является своеобразной границей.
Следует учесть, что многие справки (от работодателя, из банка) действуют ограниченный период времени (как правило, не больше месяца). Планируя подачу заявления на имущественный вычет, необходимо следить, чтобы все поданные документы были действительными на момент подачи. Приобретение кредитной недвижимости организацией или предпринимателем не предполагает возврат средств, отчисленных в бюджет.
Имущественный вычет не предоставляется за период отсутствия у налогоплательщика доходов, которые облагаются 13% налогом. Также отметим, что в соответствии с п. 7 ст. 78 Налогового кодекса РФ срок подачи заявления о зачете либо возврате суммы излишне уплаченного налога ограничивается тремя годами с момента названной уплаты.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет
Потребительское кредитование — сегодня одна из самых востребованных услуг финансирования в экономически развитых странах мира. Только население Европы за один год берет около 200 млрд евро в кредит.
Петрова Антонина Антоновна оформила ипотеку на маленький домик в деревне, стоимость которого составила всего 1 миллион рублей. Сумма, которую Антонине Антоновне придется выплатить банку в качестве процентов, составляет 380 тысяч рублей.
Право получить возмещение НДФЛ могут все налогоплательщики, оформившие ипотечную недвижимость, и в течение прошедшего периода отчислявшие средства по 2-НДФЛ, независимо от наличия российского гражданства.
Срок рассмотрения заявления и перечисления средств на ваш банковский счет составит порядка 3-х месяцев. В случае, если вы решите получить налоговый вычет через работодателя, необходимо обратиться по месту работу, причем сделать это можно сразу же после покупки жилья. Хоть вы и будете в результате возвращать деньги небольшими частями, зато ждать три месяца не придется.
Право получить возмещение НДФЛ могут все налогоплательщики, оформившие ипотечную недвижимость, и в течение прошедшего периода отчислявшие средства по 2-НДФЛ, независимо от наличия российского гражданства.
Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:
- собрать пакет документов для имущественного вычета;
- заполнить декларацию 3НДФЛ;
- представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
- получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.
Имущественный налоговый вычет и ипотека
Налоговым вычетом называют сумму денежных средств, на которую уменьшается налоговая база при выплате налога гражданином. Существует несколько видов вычетов, среди которых есть и имущественные, используемые налогоплательщиком при покупке недвижимости.
Подобная компенсация очень выгодна банковским заемщикам, так как она позволяет вернуть часть расходов по уплате обязательств по займам, полученным для покупки жилого дома, квартиры таунхауса или участка. Налоговая база снижается и в том случае, если гражданин приобрел только долю в недвижимости или квартиру в еще недостроенном доме.
Государство выплачивает не сам вычет в денежном эквиваленте, а компенсирует уплаченные проценты. В первую очередь возвращаются налоги, зачтенные в стоимость жилья, затем возмещаются проценты по ипотеке.
Он может подать в налоговую заявление на возврат 260 000 рублей от 2 млн., хотя сумма его покупки была в два раза больше, но лимит стоимости недвижимости по имущественному вычету составляет только 2 млн. рублей.
Вычет по процентам: В договоре ипотеки указано, что сумма по ипотечным процентам за все 10 лет составляет 750 тыс.руб.
Супруги Тимофей и Анастасия в 2013 году купили квартиру в ипотеку за 3 млн руб. Из этой суммы 2 млн – ипотечных. Ипотека на 10 лет под 12% годовых. Квартиру оформили в совместную собственность на двоих. Они только в 2017 году узнали, что могут получить вычет. Вычет не имеет срока годности, его можно получить хоть через 10 лет после покупки.
На сегодняшний день максимальная сумма налогового вычета составляет 650 тысяч рублей. Если супруги покупают квартиру совместно, эта сумма возрастает в два раза и составляет 1 миллион 300 тысяч рублей.
Возможность получить имущественный вычет предоставляется государством не только через налоговые органы, но и через работодателя, в организации, где вы трудоустроены на основании Трудового законодательства РФ.
Необходимо уточнить все особенности оформления налогового вычета на квартиру в новостройке или вторичное жилье.
Документы для получения имущественного вычета по ипотеке
Напомним, что покупка новостройки дает покупателю еще одно дополнительное преимущество – оформление имущественного вычета на ремонт при предъявлении подтверждающих документов. Также налоговый вычет предусматривает возможность уменьшения выплаты процентов по ипотечному кредитованию.
Такой тип компенсации доступен только тем, кто купил недвижимость в рамках ипотечного кредитования или получал целевую ссуду. Как и любой другой, возврат за уплаченные проценты осуществляется на определенных условиях и имеет особенности:
- Претендовать на вычет может как гражданин страны, так и иностранное лицо. Главное требование – официальное трудоустройство и выплата 13 процентов от дохода.
- Предельный объем денежных средств, которые можно получить – 390000 руб. Рассчитывается исходя из максимального размера снижения налогооблагаемой базы – 3 млн.
- Если кредит оформлен до 2014 года, то возврат начисляют со всей суммы процентов, даже при условии регистрации права собственности после. Об этом говорится в письме Минфина РФ от 07.04.2014 No 03-04-05/15495.
- Объем возмещения не больше удержанного НДФЛ.
- Прежде чем писать заявление на вычет по ипотечным процентам, подается запрос на компенсацию от стоимости жилплощади. Оформить их можно одновременно, если позволяет доход.
- Остаток переносится на будущие периоды. Например, гражданин претендует на вычет с процентов 150000 руб. Но за прошедший год было удержано 100000 руб. и вернуть больше этой суммы в текущем году он не сможет. Остаток в 50000 переносится.
- Право компенсировать переплату возникает только после получения акта приема-передачи жилплощади.
Налоговые вычеты нельзя получить при покупке жилья у близких родственников, или в том варианте, когда оплата была произведена другим лицом (например, работодателем).
В случае замены одного кредита на другой, никаких существенных изменений не происходит: гражданин также продолжает выплачивать проценты.
Документы для налогового вычета по ипотеке
В этом случае сумма налогового вычета будет переводиться гражданину на личный счет общим платежом один раз по окончании календарного года. Перевод будет осуществлять налоговая инспекция. По условиям этого варианта гражданин может получить ежегодно сумму вычета, не превышающую сумму, перечисленную им в бюджет в качестве налога.
Что касается ипотеки и вычета в новостройке, то есть важная особенность по возврату процентов по ипотеке, обычно кредит на долевое участие получают значительно раньше, чем подписывают передаточный акт. Тем не менее Вы имеете право обратиться за вычетом процентов, уплаченных за весь период ипотеки, а не только с момента подписания акта.
Размер налогового возврата зависит от того, какая денежная сумма была потрачена при покупке недвижимости, но она не может превышать сумму в 2 000 000 рублей.
Рефинансирование ипотеки — по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.
Кто имеет право на имущественный налоговый вычет по ипотеке и в каком размере?
Такой вид кредита предоставляется только военнослужащему, вступившему в военную накопительно-ипотечную программу. Участнику открывается индивидуальный счет, на который от государства ежемесячно перечисляется фиксированная денежная сумма.
Возместить НДФЛ можно по целевым ссудам, которые оформлялись на приобретение жилой недвижимости (квартира, комната, коттедж и т. д.). Налоговые вычеты позволяют последнему сэкономить некоторую сумму: гражданам возвращается 13% НДФЛ.
Ежегодная сумма зависит от ежегодной суммы уплаченных процентов и ежегодной уплаченной суммы НДФЛ. Но в любом случае, сколько оплатили в год НДФЛ с зарплаты/доходов, столько и вернут в качестве вычета. И так каждый год, пока не выплатят положенную сумму.
Как производится расчет налогового вычета?
Но сумма, которую можно вернуть по закону, ограничена двумя миллионами, если приобретение было сделано на большую сумму, то все равно вернут 13% с этой суммы, если же жилье имело меньшую стоимость, государство вернет только 13% с суммы фактической стоимости покупки. При этом то, что осталось, представится возможным получить только при следующем приобретении жилья.
Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:
- получать возврат НДФЛ каждый год;
- получить вычет сразу за несколько лет;
После этого ежемесячная заработная плата гражданина будет увеличена на 13% за счет того, что из нее не будет удерживаться подоходный налог. Такая схема сохранится до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета, полагающаяся работнику.