Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат денег за лекарства: социальный налоговый вычет и способы его получения». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
При этом каждый из нас может реально улучшить свою жизнь путем получения в руки удержанного с нашего дохода налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
Возврат составит в любом случае не более 13% и состоится при условии того, что оказанные услуги включены в перечень, официально утвержденный государством.
Содержание:
Возврат НДФЛ по медицинским расходам
При оплате лекарств, выписываемых исключительно врачом, занимающегося лечением самого человека или его родственников.
При подаче декларации надо иметь в виду, что с момента принятия документов в налоговой инспекции до момента выплаты денег может пройти максимально четыре месяца: три месяца на проверку (в налоговой она называется «камеральной», можете столкнуться с таким понятием) и один месяц на перечисление денег. Данные сроки регламентированы законом и не должны нарушаться налоговыми органами.
При оформлении налогового вычета за супруга или супругу дополнительно необходимо предоставить копию свидетельства о браке.
Метод получения вычета через налоговую инспекцию предпочтительнее. Он гарантирует максимальный возврат, но только в конце года. Если средства нужны срочно, то следует выбрать обращение к работодателю.
Это правило ограничивает круг учреждений, расходы на лечение в которых утвердят: вычет можно получить, пользуясь услугами только российских организаций и ИП.
Обращаться к нотариусу, чтобы заверить копии подаваемых документов, необязательно. Можно это сделать самостоятельно.
Эти лекарственные средства должны быть назначены лечащим врачом. Зная любовь наших граждан к самолечению, законодатели подчеркнули это.
Документ на компенсацию затрат на восстановление здоровья супруги, ребенка, родителей пенсионеров предпринимателя заполняется шариковой ручкой.
Правом пользоваться социальным вычетом обладают многие люди, соответствующие некоторым условиям:
- наличие резидентства РФ;
- официальное трудоустройство, так как заявитель непременно должен быть налогоплательщиком, за которого он сам или работодатель перечисляет НДФЛ в государственный бюджет;
- в календарном году у человека должны иметься налогооблагаемые доходы;
- имеются документы, с помощью которых подтверждаются обоснованные траты на лечение;
- может представиться документация, подтверждающая наличие родственных связей, если налогоплательщик получает вычет не на себя, а на родственников.
Условно социальные налоговые вычеты делят на группы: по расходам на благотворительные цели, на обучение, на лечение, на уплату пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, добровольного пенсионного страхования или добровольного страхования жизни, а также по расходам на прохождение независимой оценки своей квалификации.
При использовании «медицинского» вычета НДФЛ, удержанный в течение года с дохода, подлежит возврату. Ставка НДФЛ с дохода, к которому может быть применен вычет, составляет 13%. Так, если работник получил в течение года доход в размере 100 000 руб., то с него должен быть удержан НДФЛ в размере 13 000 руб. (100 000 руб. х 13%).
При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 000 руб.
Остаток социального налогового вычета на будущие периоды НЕ переносится
Вопрос можно ли вернуть НДФЛ за лечение ребенка за прошлые годы обследования регулируется Налоговым кодексом.
Добрый вечер! Я хочу установить брекет -системы в г. Оренбурге, работаю я в фирме, юридический адрес которой другой город, г. Волгоград. Сама я зарегистрирована в Челябинской области и там же в налогой вставала на учет и получала ИНН.
Если по каким-либо причинам человек не смог воспользоваться этими вычетами по месту работы, то он может сделать это через налоговую инспекцию по итогам года.
Возможности ехать из области в город у меня нет. Имеет ли право мед. учреждение не ответить мне на мое письменное обращение и как мне поступить в данной ситуации? спасибо за ответ.
Если по каким-либо причинам человек не смог воспользоваться этими вычетами по месту работы, то он может сделать это через налоговую инспекцию по итогам года.
В данном материале мы рассмотрим более подробно еще один вид социального налогового вычета — социальный налоговый вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов.
Перечни медицинских услуг, лекарственных средств и дорогостоящих видов лечения
Право на вычет за лечение возникает после того, как Вы оплатили его. Именно за тот год, в котором произошла оплата, Вы и сможете вернуть деньги, подав декларацию 3-НДФЛ.
Сделать это раньше можно, написав заявление о получении вычета через налогового агента (Вашего работодателя). После получения подтверждения права на вычет, Ваш работодатель перестанет удерживать с Вас НДФЛ до тех пор, пока Вы не вернете себе полную сумму налогового вычета за произведенные расходы по лечению.
Если выбирается способ получения денег через работодателя, то можно получить возврат в текущем году. Для этого выполняются действия:
- берется справка с места осуществления трудовой деятельности, а также подготавливаются документы, подтверждающие возможность получить вычет конкретному человеку;
- передаются все документы в ИФНС, после чего работники данного учреждения передадут налогоплательщику специальное уведомление;
- оно отдается в бухгалтерский отдел компании, где трудится заявитель;
- осуществляется на основании данного документа снижение налогооблагаемой базы, поэтому будет выдаваться большая по размеру заработная плата, так как с некоторой ее части не будет взиматься НДФЛ.
Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001.
В семье Леонида Лекарского, работника компании «Фарма-груп», выдался трудный год. Его мать проходила реабилитацию в санатории стоимостью 40 000 руб., и 12-ти летний сын Леопольд Леонидович из-за обострившегося гастрита находился на дневном стационаре, который обошелся в 20 000 руб.
Расходы на страховые взносы по добровольному личному страхованию в пользу самого налогоплательщика, его родителей, супруги (супруга), детей и подопечных до 18-ти лет.
Согласно действующему законодательству Российской Федерации, гражданин имеет право получить социальный возврат за медицинское обслуживание в учреждениях с лицензией и покупку лекарственных препаратов. Документы для налогового вычета за лечение предоставляются в ФНС, где принимается решение о предоставлении или об отказе в вычете.
Так, согласно налоговому законодательству РФ при оплате лечения или медикаментов налогоплательщик вправе рассчитывать на налоговый вычет (ст. 219 НК РФ).
В 2018 году Иванов А. А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 000 руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 000 руб. При этом за 2018 год он заработал 500 000 руб. и уплатил налог на доходы физических лиц в размере 62 000 руб.
Кто имеет право на получение налогового вычета за лечение
По вопросам сотрудничества и рекламы, а также жалоб и претензий просим писать на наш электронный адрес.
Согласитесь, не лишние деньги. И хочу рассказать, как это было. Возможно, кому-то эта информация будет полезна.
Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.
Целый год мой работодатель удерживал из моей зарплаты и перечислял в бюджет НДФЛ в размере 13%, что за год составило 130 руб. Но я лечилась и потратила на это за год 100 рублей. И, соответственно, имею право получить социальный вычет в размере этих 100 рублей, то есть не платить с них НДФЛ.
Лекарства на лечение, социальный вычет, возврат НДФЛ
Скажите, пожалуйста, могу ли я (работающий пенсионер) получить налоговый вычет за лечение (дорогостоящая операция и приобретение эндопротеза) врослого сына (неработающего пенсионера)?
Полный список дорогостоящих медицинских услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним в конце данного материала.
Это возможно при условии, что гражданин другой страны является резидентом России, выполняет налоговые обязательства и уплачивает НДФЛ. Важно также соответствовать другим требованиям, предъявляемым к желающим получить скидку.
Сумма всех социальных налоговых вычетов (на обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей, соответственно вернуть можно по социальным налоговым вычетам максимум 15 600 рублей за все вычеты.
Сразу оговорюсь, что не буду рассматривать все возможные ситуации получения налоговых вычетов, опишу только свой опыт.
По дорогостоящему лечению нет никаких ограничений в сумме вычета. Для всего остального – не более 120 тыс. в год. То есть если вы налечились в год на 150 тыс. (и это лечение не входит в перечень дорогостоящего), то вычет вам предоставят только в размере 120 тыс.
В ст. 219 НК описываются основные моменты, регулируемые выдачу данного возврата. Здесь указывается порядок и способы его получения, условия, которым должны соответствовать заявители, сроки перечисления средств и иные нюансы.
Согласно п.6 «Перечня дорогостоящих видов лечения…», операция на поджелудочной железе тоже относится к учитываемым расходам, потому что является «хирургическим лечением осложненных форм болезней органов пищеварения». Таким образом, все расходы Леонида Лекарского будут приняты к вычету.
На сайте собраны лучшие и новые бизнес идеи, примеры бизнес планов с видео, полные пошаговые руководства по открытию бизнеса с нуля, выбор старого и нового оборудования, ведение ИП, каталог франшиз от представителей, образцы шаблонов документов, бланков и форм за 2018-2019 год.
При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к социальному налоговому вычету на лечение, а ко всем социальным налоговым вычетам.
Законом предусмотрен максимальный совокупный размер получения вычета 120 000 руб. Этот размер не может быть увеличен в связи с применение зачета несколькими лицами, даже имеющими право применять его. То есть суммы могут распределиться в пределах указанной суммы.