Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «13 от оплаты за обучение». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если человек оплачивает своё образование сам или его оплачивает брат или сестра, то этой максимальной суммой являются 120 000 рублей.
Это максимальная сумма, которую удастся вернуть при подаче документов в налоговые органы. Получить средства можно только на следующий год после затрат. Например, если вы перечислили деньги в 2017 году, то подать заявление на получение денег можно только в 2019 году. Исключением является получение средств через работодателя, в таком случае не потребуется дожидаться окончания календарного года.
Содержание:
Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)
Вы прошли обучение в высшем учебном заведении, и потратили на оплату образовательных услуг 150 000 единиц российской валюты. Одновременно за отчетный год вы получили заработную плату в размере 250 000, и уплатили с них налог на доходы физических лиц в размере 31 000.
При оформлении социального вычета за ребёнка потребуется также свидетельство о его рождении и браке родителей как доказательство родственных связей.
При этом можно получить вычет за как при заключении договора с государственным образовательным учреждением, так и с муниципальным. Более того, кодексом не предусмотрены ограничения по выплате вычета за обучение , будь то ребенка в российском учебном заведении или зарубежном.
Чтобы учеба стала менее затратной, по законодательству можно вернуть часть средств, уплаченных в университет. Алгоритм действий следующий:
- Собирается пакет официальных бумаг, необходимых для того, чтобы получить деньги;
- Оформляется налоговая декларация 3-НДФЛ (в которой указывается сумма денег, внесенная в вуз);
- Заполняется заявление на возврат средств, внесенных за учебу в университете;
- Собранный комплект бумаг подается в орган налоговой инспекции после окончания календарного года, за который нужно вернуть деньги.
Если была произведена оплата учебы для любого субъекта из указанного выше перечня или же для себя, то вы можете вернуть от стоимости прошедшей или проходящей учебы солидный кусок, с учетом современных расценок внушительный – 13%.
Существует разница между двумя вариантами – в первом случае налогоплательщик получает общую сумму скидки единоразово на следующий год, а во втором случае организация не удерживает налог на доходы физических лиц ежемесячно до полного погашения вычета.
То есть 13% подоходного налога можно вернуть с суммы, не превышающей 120000 рублей в год, потраченных на образование, лечение, благотворительность, покупку квартиры или другой недвижимости, пенсионерам и т.д.
Сумма возвращаемых деньги за обучение детей не может быть больше той суммы, которая была перечислена в счет подоходного налога (он равен 13% от зарплаты). Таким образом, доступным является возврат 13% от расходов, максимум – 6 500 рублей.
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?
Обратите внимание! Величина компенсации для ребенка уменьшилась относительно той, которая предлагается для плательщика, при условии, что он проходил обучение. В этом случае она составляет всего 50 000, то есть вернуть можно 13% от этой суммы – 6,5 тысяч рублей.
Вернуть можно не более суммы подоходного налога, выплаченного за предыдущий обращению год и не больше максимального размера вычета. Эх, что ж мне раньше никто этого не сказал.. закончила университет 3 года назад, уже срок давности возвратов вышел… а то столько денег было потрачено, обидно что ничего не вернуть теперь. Но теперь зато знаю — и всем у кого дети и родственники учатся — расскажу. Пусть хоть другие получат то что им положено по праву!
Получить и заполнить бланк декларации можно в самой налоговой, либо скачать образец на сайте Федеральной налоговой службы, либо обратиться в специальные компании по заполнению подобных документов.
Оформление вычета является возможным при наличии следующего списка документов:
- Налоговая декларация (3-НДФЛ форма);
- Паспорт подающего заявление человека;
- Справка о размере доходов (2-НДФЛ форма);
- Заявление на возврат налога;
- Договор с институтом, автошколой или другим образовательным учреждением, где указывается цена;
- Лицензия ВУЗа или другого учреждения;
- Документы об оплате образовательных услуг;
- Копия свидетельства о рождении вашего ребенка;
- Копия свидетельства о браке;
- Справка о том, что ребенок находился на очной форме обучения.
Если гражданин при подаче налоговой декларации исчисляет в ней сумму налога, которая полагается к возврату из бюджета, то к документам для налогового вычета за обучение за 2018 год необходимо приложить еще и заявление на возврат НДФЛ.
Если результат положительный, то налогоплательщик приходит в отделение инспекции и подаёт заявление на возврат налогового вычета.
Более того, Налоговым кодексом не предусмотрены ограничения по выплате налогового вычета за обучение, будь то обучение ребенка в российском учебном заведении или зарубежном.
Когда документы проверены, в течение десяти дней плательщику приходит уведомление о результатах проверки.
В законодательстве имеется небольшая неразбериха со сроками возврата налога. Согласно статье 78 (п.6), сумма должна вернуться заявителю на протяжении месяца с того дня, как было составлено заявление. Но судя по 88 статье, денежные средства возвращаются после того, как заканчивается камеральная проверка, или после даты ее планового завершения. А такая проверка продолжается в лучшем случае 3 месяца.
От соблюдения всех требований и условий зависит возможность получения компенсации и скорость её предоставления.
Существует несколько типов вычетов, которые регулируются 218-221 статьями Налогового кодекса:
- профессиональный – имеет отношение к трудовой деятельности физлиц;
- социальный – покрывает затраты на учебу, лечение, пенсионное обеспечение и взносы на ДМС;
- стандартный – доступен только определенным категориям льготников: ветеранам, «чернобыльцам», инвалидам, родителям несовершеннолетних детей или детей-инвалидов;
- имущественный – используется в случаях приобретения или продажи движимого и недвижимого имущества.
Для того чтобы можно было рассчитывать на максимальную компенсацию необходимо в отчётном периоде заплатить подоходный налог в сумме не меньшей, чем величина этой компенсации.
Родители смогут оформить возврат налога за учебу при соблюдении установленных в законе условий (например, по Вашему возрасту) и в том случае, если у них есть документы необходимые для налогового вычета за учебу, подтверждающие их расходы.
Где взять кредит без подтверждения доходов под залог недвижимости?
Вы не сможете получить налоговый вычет за учебу, если в тот год, когда Вы оплачивали обучение, Вы не работали и не имели другого дохода, облагаемого по ставке 13 %.
Вернуть налог за обучение – это возможность возврата 13% от той суммы, которая была выплачена гражданином за собственное образование или за обучение ребенка. Законодательной базой рассматриваемого вопроса является ст. 219 НК РФ. В соответствии с НК, правом на возврат денег обладает только резидент РФ – официально трудоустроенный гражданин, уплачивающий подоходный налог.
Например, жена учится, а муж работает и оплачивает ее учебу. Вычет за супруга законом не предусмотрен. Вернуть часть оплаты сможет только обучающийся супруг сам за себя, причем в квитанциях на оплату должно указываться его имя.
Налоговый вычет, в частности на обучение, может получить исключительно налоговый резидент РФ. Это своеобразный статус в налоговом праве, на который не влияет состояние в гражданстве РФ и который определяется лишь постоянным проживанием налогоплательщика на территории РФ.
Как получить налоговый вычет за обучение
Налоговый вычет за обучение предоставляется и в том случае, если обучающийся в установленном порядке находился в академическом отпуске.
При этом эти 13% он не получает на руки, поскольку эти деньги удерживаются сразу с момента начисления заработной платы.
Итак, для получения вычета за образование потребуется наличие основания, предусмотренного законодателем, заявления и пакета документов. Процедура рассмотрения документов, проверка их подлинности, принятие решения налоговой службой и перевод средств может достигать 4-х месяцев.
Это значит, что неважно, какую сумму человек заплатил за год: 200 тысяч или 1 миллион, потому что вернуть 13% налога за обучение он может только с максимальной суммы в 120 тысяч рублей.
Заполнение заявления на возврат НДФЛ
Все это Вам нужно будет предоставить в налоговую инспекцию по месту Вашей регистрации. Это можно сделать лично (просите поставить отметку о приеме на Вашей копии) или по почте (письмом с описью — оставьте себе ее копию с отметкой почты).
Однако сделать это не так просто. Для того чтобы эти деньги вернулись на карту, придется приложить усилия: собрать необходимые документы, оформить декларацию.
Родителям, которых интересует, можно ли вернуть деньги за обучение в институте если передумал учиться их ребенок, эксперты рекомендуют не рисковать. Родители теряют право на получение части заплаченной суммы с месяца, следующего за тем, в котором состоялось отчисление. Факт прекращения предоставления вычета должен подтверждать бухгалтер.
В случае если вычет так и не поступил, можно обратиться в вышестоящие инстанции с жалобой. В соответствии со 138 статьей НК, у получателя есть право обратиться в суд. Но начать нужно с подачи письменной жалобы в руководство ФНС. Заполняется два экземпляра, и на экземпляре плательщика необходимо указать «входящий» номер и подпись того, кто принял документ.
Как вернуть 13% от суммы стоимости оплаты образования?
Конечно, такой человек обязательно должен быть официально трудоустроен, получать заработную плату, из которой взимается налог.
Муж может помогать жене материально, то есть давать деньги на обучение, но договор с учебным заведением должна составлять жена (если учится она), а в квитанциях на оплату должна стоять ее фамилия и инициалы.
Максимальная сумма вычета, предоставляемого гражданину России, равна 120 тысячам рублей, следовательно, более тринадцати процентов от данной суммы вы вернуть обратно не можете.
Закон Российской Федерации в сфере налоговых правоотношений гласит, что оплатив предоставление услуг образовательного характера, гражданин имеет право на получение компенсации – так называемого вычета, представленного частью произведенных денежных расходов. В данной статье расскажем, как заполняется декларация на возврат 13 процентов за учебу.
Получается, что срок возврата налогового вычета – один месяц после камеральной проверки, то есть в итоге 4 месяца.
Юрист, общий стаж работы — более 5 лет. Накоплен опыт работы в консультировании граждан по гражданским делам; ведении дел в судах; в разработке претензий, исковых заявлений и др.