Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нужно ли платить налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Кроме того, не придётся и сдавать декларацию. В соответствии с пунктом 4 статьи 229 Налогового кодекса РФ плательщик вправе не указывать в декларации доходы, которые от налогообложения освобождены: так что если возник только такой, необлагаемый, доход, декларация не нужна.
Если реализуемая вами квартира была передана вам по наследству, то независимо от срока ее нахождения в вашей собственности и суммы продажи налог взиматься не будет.
Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой.
Содержание:
Как, куда, когда подавать декларацию?
Кадастровая стоимость квартиры по состоянию на 1 января текущего года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на эту квартиру, составила 3 300 000 руб. Документально подтвержденные расходы на приобретение квартиры отсутствуют.
Налоговая база по НДФЛ в таком случае определяется с понижающим коэффициентом, применяемый к кадастровой стоимости квартиры, равным 0,7.
Если квартира досталась вам по наследству или по договору дарения, и вы решили ее продать до истечения пятилетнего срока (для недвижимости, оформленной в собственность — до 1 января 2016 г. — 3-х летнего срока, вы также будете должны заплатить подоходный налог.
Если же срок владения проданной недвижимостью составил менее чем пять лет (для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г. — менее 3-х лет), из полученного дохода вычитается 1 млн. рублей или по выбору сумма документально подтвержденных расходов на ее приобретение, и из оставшейся суммы выплачивается 13-ти процентный подоходный налог.
То есть, 13% налога будет рассчитываться от суммы, за которую продана квартира, за вычетом одного миллиона.
Продать квартиру без налога (больше 3 лет в собственности).
Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, а также для иного имущества (гараж, автомобиль и тд.) – минимальный срок владения остается прежним – 3 года.
Кроме того, с начала 2016 года в силу вступили новые поправки к закону, в соответствии с которым он рассчитывается и выплачивается. В то же время для квартир, которые удалось продать и приобрести до 31 декабря 2015 года действуют старые правила. Но как в этом разобраться неопытному человеку?
Относительно каждой сделки с недвижимостью работает только один из этих двух пунктов: либо налоговый вычет, либо принять во внимание расходы на покупку.
Определение налога с продажи недвижимости официально не закреплено в НК РФ, и в действующем законодательстве такой термин как «налог с продажи жилья» не применяется.
Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета при продаже имущества.
Немаловажный вопрос – это правила определения срока пребывания недвижимости в собственности. Уметь правильно его определять необходимо, чтобы иметь возможность продать недвижимость тогда, когда данная операция станет бесплатной для вас. Как правило, дата перехода в собственность указывается в соответствующем свидетельстве. Но в определённых ситуациях это правило не работает:
- Квартира досталась вам в наследство. В этом случае она становится вашей собственностью непосредственно со дня смерти того, кто её вам завещал;
- Квартира была выкуплена у кооператива. В этом случае недвижимость переходит в вашу собственность в тот день, когда за неё вносится последняя выплата, или в день, когда был подписан акт приёма-передачи от кооператива к новому хозяину;
- до 1998 года подобные документы не оформлялись. Соответственно, найти в них дату перехода этих самых прав невозможно.
Бред конечно, ведь в моем случае дохода не будет,а будет только расход, во-первых сначала доплатили за одну квартиру, а теперь еще и за вторую придется, но для налоговой это не аргумент. Для них продал квартиру в собственности меньше 3 лет, заплати 13 % с продажи. Верно?
Он требует от владельца продаваемой квартиры знаний основных особенностей проведения этой операции, даже если продажа проводится с привлечением опытного риэлтора. Кроме того, нужно иметь четкое представление о последствиях такого рода сделки, в том числе налоговых. В этой статье мы разберемся о том, какие налоги платить.
Нельзя забывать о том, что все вышеперечисленные расходы должны быть подтверждены соответствующими договорами, актами и чеками. В некоторых случаях удается включить в такие расходы и стоимость ремонта, который был произведен для продажи квартиры. Однако и в этом случае необходимо предоставить все документы, подтверждающие стоимость и время проведения ремонтных работ.
Все эти расходы должны иметь документальное подтверждение в виде подлинников документов на оплату, актов, договоров, других документов, подтверждающих расходы.
Для закона важен факт возможности использования налогового вычета. Так, если человек уже применял такую форму, ни о каком взаимозачета речь не пойдет. Только при условии, что вычет не использован или применен частично, возможно его активировать при альтернативной сделке. Также покупка квартир у близких и требование использования вычетов не допускается.
Второй вариант — учесть расходы в качестве вычета. Имеются ввиду расходы при покупке продаваемой вами квартиры.
Спасибо Наталье за ответ, но может быть я не очень правильно выразила свой вопрос, я не юрист, но понимаю, что налоговую не интересует, что так потом покупается. Для них человек продал свою собственность, кот. меньше 3 лет и должен с этого заплатить 13 %, а что он так потом будет покупать их не волнует, т.е. да, они вернут ему 13% от 2 000 000 рублей, но сначала заставят заплатить 13% за проданную.
Конечно, некоторые недобросовестные граждане ее умышленно занижают, но это грозит проверками и разбирательствами, поэтому лучше указать реальную цифру.
Продавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 5-ти лет (для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г. — 3-х лет). Не имеет значения, каким образом Вы стали владельцем квартиры — купили, приватизировали, получили по наследству.
Если продавец является собственником квартиры менее пяти лет (для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г. — менее 3-х лет), он обязан заплатить подоходный налог в размере 13% с суммы, превышающей 1 миллион рублей, полученной в результате продажи квартиры.
В статье 207 Налогового кодекса дано определение, кто должен платить подоходный налог. Они называются емким словом «резиденты РФ».
Если одним и тем же собственником за один год было продано две квартиры, то он вправе по сделке с одной из проданных квартир оформить имущественный налоговый вычет, а по другой – уменьшить сумму дохода на расходы.
У налогоплательщика вместо применения имущественного вычета, есть право на уменьшение величины дохода, полученного им от продажи квартиры, на связанные непосредственно с приобретением квартиры расходы, которые были фактически произведены и подтверждены документальным образом. В некоторых ситуациях может быть более выгодным этот вариант, чем применение имущественного вычета.
Подоходный налог при продаже квартиры (комнаты)
В 2013 году Малышевым Н.В. была за 4 000 000 рублей продана квартира, которая им была куплена за 3 500 000 рублей в 2011 году. Для физических лиц действуют все правила, которые указаны в данной статье. Они распространяются на большинство категорий.
Как уже говорилось выше, реализация объектов, пребывавших в собственности меньше трёх лет, влечёт за собой уплату в пользу государства. Существуют законные способы снижения суммы налога:
- Использовать налоговый вычет, суммой один миллион. Владелец имеет право один раз в год на вычет – один миллион. Если вы планируете продавать не один объект за год, то применить вычет можно будет только относительно какой-то одной сделки.
- Подтвердить затраты на покупку объекта. Это значит, что налог можно платить только с разницы между ценой продажи и затратами, связанными с приобретением объекта. К затратам относится также и непосредственно та стоимость, за которую квартира была куплена.
Если с любой из этих дат до даты сделки по продаже квартиры прошло более трех лет, вы освобождаетесь от уплаты налога в России.
Сумма налога исчисляется умножением подтвержденного документально дохода от продажи на ставку налога 13%.
Существует несколько вариантов, в которых можно продать квартиру без уплаты налога раньше установленного законом срока.
Еще одно изменение — теперь в расчет при уплате сбора принимается кадастровая стоимость жилья. Сам же налог теперь взыскивается с дохода, сумма которого не должна быть меньше 70% от кадастровой стоимости.
Абзац три.»Это так называемый стандартный налоговый вычет».ФИГУШКИ.это вообще-то Имущественный налоговый вычет,регулируемый статьей 220 НК РФ,пункт 1. подпункт 1) и пункт 2 подпункт 1).
Как продать квартиру и не попасть на налоги?
В нашей стране существует множество разнообразных налогов, причем один из них достоин пристального внимания – налог, уплачиваемый продавцом при реализации собственной квартиры.
Как и в случае с новостройкой, продать квартиру после дарения без налога можно лишь по истечении определенного срока, он составляет три года – вне зависимости от того, как вы получили недвижимость в дар или по наследству. Датой отсчета срока считается дата оформления собственности на жилплощадь.
Давайте рассчитаем размер налога с продажи квартиры, например, если собственник продает жилье за 6 250 000 рублей, НДФЛ необходимо будет выплатить за минусом миллиона – то есть с суммы 5 250 000 рублей.
Через год он женился, решил оформить ипотеку и расшириться. Для получения денег на первоначальный взнос он продал свои квадратные метры за 4 000 000, затем оформил кредит на 6 000 000.
Первый из них касается как купленной недвижимости, так и полученной в дар или в результате приватизации. Если сумма сделки или 70% кадастровой стоимости жилплощади составляет меньше 1 миллиона рублей, то владелец освобожден от уплаты налогов. Это так называемый стандартный налоговый вычет.
Второй случай, когда можно уменьшить налог с продажи или избежать его вовсе – это уменьшение налогооблагаемой базы на сумму расходов, произведенных на покупку и ремонт квартиры или строительство дома. Вам потребуется приложить к налоговой декларации документы, подтверждающие фактически произведенные расходы.
В случае если полученные от продажи имущества суммы не превышают указанные пределы, то обязанность по представлению декларации сохраняется, а обязанность по уплате налога не возникает.
Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
Налог на наследование и дарение для близких родственников
Некоторые юристы советуют при подаче декларации указать, что приобретенные в ходе продажи квартиры средства были уплачены в счет покупки новой и на этом основании являются расходами.
Стоит отметить, что, начиная с 2018 года действуют новые правила, которые устанавливают сроки уплаты и освобождения от налогов.